• SAP 物料分类账配置详解Part 2（ 基于SAP S/4HANA1909 版本）

    1.12 检查物料会计科目的结算

    1.13 激活在制品实际成本计算

    1.14 定义并分配评估策略

    1.15 定义实际成本核算/物料分类帐的访问 

    1.16 分配成本核算码到物料类型 

    1.17 将评估范围设置为生产

    1.12 检查物料会计科目的结算

    1.12.1   概念说明

    为物料分类账的结账配置自动过账科目

    1.12.2    配置内容

    事务

    借/贷科目

    汇率科目 KDM

    见步骤

    应计和递延科目(物料分类帐) LKW

    见步骤

    从低层价格差异得到的物料分类帐 PRV 多层差异

    见步骤

    成本价格差额(总帐) PRY

    见步骤

    重估损益 UMB

    见步骤

    其他消费的重估 COC

    见步骤

    从低层支出/收入差异得到的物料分类帐 KDV(汇率差异)

    见步骤

    1.12.3    配置步骤

    事务码: OBYC

    路径：  IMG-> 控制-> 产品成本控制-> 成本对象控制-> 按期间划分的产品成本-> 成本对象的层次 结构->  检查物料会计科目的结算

     

     

    配置汇率科目 KDM
    汇兑损益科目 , 有的企业设置已实现和未实现汇兑损益，比如 MIRO 引起的汇兑损益。
    配置应计和递延科目 ( 物料分类帐 ) LKW ：
    如果在结账的时候不选择重估物料，那么资产负债表科目
    会取 LKM 对应的科目（此设置不太符合 中国国情，如果在结账的时候选择重估物料，那么会取物
    料对应的存货科目）

     

    配置从低层价格差异得到的物料分类帐 PRV （多层差异，利润表科目）

     

    配置成本价格差额(总帐)： 

     

    配置重估损益 UMB ：
    记账物料估价盈亏，其中借方记损失科目，贷方记收益科目。外企通常使用重
    估损益之类的 P&L 损益科目。操作的事物码有 MR21- 价格更改和 MR22- 借 / 贷物料
    价格更改原因：
    控制 -> 产品成本控制 -> 实际成本核算 / 物料分类帐 -> 价格更改原因 需要同步
    在 OBYC 中定义 UMB 的科目

     

     

    配置其他消费的重估 COC ：
    为集成差异调整科目，如有移动类型没有分配类型组，物料账结账就会
    过账到此科目。

     

    物料分类账一般是月结最后一步，通常在作业价格重估 / 生产订单结算之后，结算完毕后，这些科目
    可能会存在小额差异，必须将这部分表外差异科目的余额结转至表内，建议可直接结转入当期损益。
    会计分录如下 :
    借 / 贷 : 待摊费用 - 成本递延差异或相应损益科目 贷 /
    借 : 手工差异转出
    其他消耗重估差异 (COC)
    配置从低层支出 / 收入差异得到的物料分类帐 KDV( 汇率差异 )
    （为汇率差异过程科目，如有多层，从低层转入的汇率差异，物料账结账就会过账到此科目，通常
    转入库存商品－价差科目）

    查询价格变更凭证 (事务码: CKMPCD)。 

    1.13 激活在制品实际成本计算

    1.13.1   概念说明

    对于在制品差异的分摊处理：物料分类账结算运行 WIP 重估,处理成品未收货原料的差异。  在制品 承担差异的计算逻辑：

    1. 如果物料不在生产订单 BOM 中， 则在订单完工前，该物料全部在制， 其差异都结转到在制品中 2. 如果物料在生产订单 BOM 中，系统根据将已发料量扣减已收货成品数量对应原材料的定额用量， 作为在制品数量，以此数量接收差异。

    1.13.2    配置内容

    1.  激活相应工厂的在制品差异评估： 激活 1710

    2. OBYC 配置相应的差异科目， 需要配置的事务有：PRM、PRA、WPM、WPA。

    1.13.3    配置步骤

    事务码: OMXW

    路径： IMG-> 控制-> 产品成本控制-> 实际成本核算/物料分类账-> 实际成本核算-> 激活实际成本 的 在产品

     

    OBYC 配置相应的差异科目（需要配置的事务有： PRM 、 PRA 、 WPM 、 WPA ）
    1.WPM: 配置在制品应承担的材料差异科目，可设置成材料差异：在制品。

     

    2.PRM：配置 WIP 注销的材料差异科目，该科目月结完成后，如果有余额说明是在制品差异的不可
    分摊差异。
    3.WPA：配置 WIP 应承担的作业价格差异，可设置成材料差异：作业价格差异； （注：当使用生产
    订单重估实际作业价格时，不需要配置该事务）。         

     

     

    4).PRA： 配置 WIP 注销的作业价格差异科目，可设置成和 WPA 相同的科目；（注：当使用生产订单
    重估实际作业价格时，不需要配置该事务）。  
           

     

     

    1.14 定义并分配评估策略

    1.14.1 概念说明
    配置的 COPA 重估的策略，为事务码：KE27 期间评估使用。
    1.14.2 配置内容
    见步骤
    1.14.3 配置步骤
    事务码: KE4U
    路径：IMG->控制->获利能力分析->主数据->评估->评估策略->定义并分配评估策略

     

     

     

    1.15 定义实际成本核算/物料分类帐的访问

    1.15.1 概念说明
    此配置的目的是实现使用物料月末加权平均价格去重估 COPA ，这样我们就可以在 COPA 得到实际
    成本信息。
    1.15.2 配置内容
    配置成本核算码 Y01
    1.15.3 配置步骤
    事务码: SPRO
    路径：IMG-> 控制-> 获利能力分析->主数据-> 评估-> 使用物料成本评估设置评估-> 定义实际成
    本核算/物料分类帐的访问

     

     

     

    评估类型：选择 1 ，传输成本构成划分和总计成本。 如果是只传输总成本的话，那么需要指派
    一个值字段作为接收方。 如果是传输成本构成分割的话，那么会使用分配成本要素给值字段 ( 事务
    码 :KE4R) 里面的配置（如下图）。

     

    1.16 分配成本核算码到物料类型

    1.16.1 概念说明
    配置物料类型默认成本核算码。
    1.16.2 配置内容
    见步骤
    1.16.3 配置步骤
    事务码: KE4J
    路径： IMG-> 控制 -> 获利能力分析 -> 主数据 -> 评估 -> 使用物料成本评估设置评估 -> 分配成本 核
    算码到物料类型

     

    1.17 将评估范围设置为生产

    1.17.1 概念说明
    定义所要启用物料分类帐的工厂，以及该工厂所使用的汇率类型 , 在此步之前可检查相应物料账配置
    （事务码 CKM9 ）。
    执行该操作前，请确保 FI/CO 货币已经配置完毕。如启动工厂后对货币进行调整，将导致工厂物料
    无法移动。
    1.17.2 配置内容
    见步骤
    1.17.3 配置步骤
    事务码： CKMSTART
    前台路径： SAP 菜单 -> 会计核算 -> 控制 -> 产品成本控制 -> 实际成本核算 / 物料分类帐 -> 环境 -> 生
    产启动 -> CKMSTART - 将评估范围设置为生产

     正式运行前请先测试运行，如果有错误按提示解除，如无误再去掉测试运行勾选，正式运行。

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  • 原文地址：https://blog.csdn.net/beyondeminem/article/details/127938055